Minder belasting betalen over je Lijfrente?
Op het moment dat je lijfrenteverzekering of bankspaartegoed vrijkomt krijg je dat bedrag niet ineens, maar ga je dat in termijnen ontvangen. In de praktijk zie je vaak dat deze lijfrentes en bankspaarregelingen tot uitkering komen op 65-jarige leeftijd. Dat is de vroegere AOW-leeftijd. De AOW-leeftijd is de afgelopen jaren flink verhoogd en het einde is nog niet zicht. Hoe zit het met de inkomstenbelasting die je moet betalen over het geld dat je uit je lijfrente of banksparen krijgt? Hoe plan je dat fiscaal slim om zoveel mogelijk geld over te houden?
Er zijn verschillende belastingtarieven voor en na de AOW-leeftijd. Mensen die geld krijgen van een lijfrente of een gouden handdruk moeten over dat geld in box 1 belasting betalen. Als je jonger bent dan de AOW-leeftijd zijn er twee verschillende belastingschijven. Over een inkomen tot € 76.817 betaal je 37,48%. Het tarief van de inkomstenbelasting is 49,50% over het inkomen dat hoger is dan € 76.817 (tarieven van 2025).
Als je de AOW-leeftijd hebt bereikt betaal je belasting tegen een ander inkomstenbelastingtarief. Er zijn drie belastingschijven. Over de eerste € 40.502 wordt slechts 17,92% inkomstenbelasting geheven. Daarboven (tot € 76.817) is het tarief 37,48%. Is je inkomen hoger dan € 76.817, dan betaal je hierover het toptarief van 49,5%.
Vanaf AOW-leeftijd heb je dus een interessante mogelijkheid om inkomen tegen een laag tarief van 17,92% op te kunnen nemen. Deze schijf is ruim € 40.000. Let op: deze schijf wordt al voor een deel ‘volgemaakt’ met AOW- en pensioenuitkeringen. Breng dit eerst in kaart, zodat je weet hoeveel ruimte er in die eerste schijf over is.
Stel dat AOW en pensioen samen € 30.000 inkomen per jaar opleveren. Dan is er nog € 10.000 per jaar ruimte om pensioen uit lijfrente of banksparen in te plannen in de meest gunstige schijf. Als je een lijfrente- of bankspaarsaldo hebt van € 80.000 kun je dit het beste in ongeveer 8 jaar laten uitbetalen om ervoor te zorgen dat je tegen het gunstige, lage tarief afrekent. Dan betaal je 17,92% van je inkomen. Kies je er voor om het saldo in vijf jaar uit te laten keren, dan zal dit voor een deel worden belast tegen 37,48%. Elke € 10.000 uitkering in de hogere schijf kost je dan bijna € 2.000 netto extra aan inkomstenbelasting!
Het inkomstenbelastingtarief na AOW leeftijd is in de eerste schijf erg laag. De grens ligt bij een inkomen van maximaal € 40.502. Zolang je inkomen in box 1 daaronder blijft, betaal je vanaf je AOW-leeftijd maar 17,92% inkomstenbelasting. Plan je uitkeringen zodanig dat deze in de gunstige schijf worden belast.
Als je je lijfrente of banspaartegoed aanbreekt voor het bereiken van je AOW-leeftijd is het inkomstenbelastingtarief altijd tenminste 35,82%. Dit maakt netto dus nogal een verschil! Plan je lijfrente-of bankspaaruitkeringen dus fiscaal slim vanaf je AOW-gerechtige leeftijd. Door de looptijd van de uitkeringen te verlengen of verkorten kun je je uitkering zo bepalen dat je maximaal profiteert van het lage 17,92%-tarief!
Vergeet bij het plannen van je lijfrente of banksparen niet om rekening te houden met de inkomensgrenzen voor heffingskortingen en toeslagen. De ouderenkorting is € 2.010 (netto besparing) bij een inkomen tot € 44.770. Zorgtoeslag kun je krijgen tot een inkomen van € 39.719 (€ 50.206 bij partners).
Met de Slimme Lijfrenteplanner maak je geen fouten. Wij nemen je stap voor stap mee en berekenen met onze slimme software wat voor jou de beste keuze is. Geen stress, geen gedoe – gewoon een glashelder plan waarmee je maximaal profiteert van je lijfrente.
Onze service bestaat uit:
De investering in de Slimme Lijfrenteplanner bedraagt slechts € 500. Dit bedrag weegt ruimschoots op tegen de duizenden euro’s die je kunt besparen door slim te plannen. Bovendien is het eenmalige kostenpost waarmee je langdurig profiteert van de beste fiscale keuzes.
Hulp nodig met het bepalen van het beste uitkeringsplan voor je lijfrente of bankspaartegoed? Wij helpen je graag met een slim fiscaal lijfrente advies op maat met de Slimme Lijfrenteplanner. Je leest er alles over in ons blog: De Slimme Lijfrenteplanner bij een vrijkomende lijfrente: Bespaar duizenden euro’s met een doordacht advies!
Is je situatie complexer? Heb je een complexere inkomens- of vermogenspositie? Dan ben je misschien meer op zoek naar een plan waarbij we alle facetten van jouw inkomen en vermogen meenemen in een doordachte Fiscale Routeplanner. Een compleet plan waarin we jouw inkomen en vermogen zo inrichten dat je je belastingheffing beperkt!
Vragen over onze dienstverlening? Neem gerust contact met ons op!
Oprichter van Juist! Meesterfiscalisten is Mr. Patrick Esselink. Innovatieve en ervaren meester in fiscaal-juridisch advies. En voor alle duidelijkheid: Patrick is bepaald geen ‘stoffige jurist’, maar juist een toegankelijke adviseur. Helder en duidelijk. Een betrokken professional die weet waar hij over praat en je helpt met creatieve oplossingen.
Deventerstraat 29B
7311 LT Apeldoorn
In de gratis brochure vertel ik je graag hoe de Fiscale Routeplanner je geld óplevert.
